Един от най-важните показатели за състоянието на банката е ликвидността на нейните ресурси. Високото ниво на този показател означава, че тази финансова институция е в състояние да изплаща задълженията си както в текущия, така и в бъдещите периоди. Когато ликвидността, а оттам и платежоспособността на банката спадне, се налага рефинансиране. Това означава, че централната банка на държавата трябва да отдели допълнителни средства заедно със заинтересованите инвеститори.
Основи на стабилността на финансовата система
Задачата на всяка централна банка е своевременно да отбележи времевата разлика в ликвидността на банката, да я анализира и, ако е необходимо, да намери средства за нейното ликвидиране. Рефинансирането е процес, който ви позволява да:
- Осигурете непрекъснатост на сетълментите в националната икономическа система, като гарантирате ликвидността на всяка отделна банка.
- За да контролирате ситуацията на паричния пазар сизползвайки настройка на лихвения процент.
Важно е обаче да се разбере, че рефинансирането не е постоянен източник на допълнителни пари за финансовите институции. Централната банка не е заинтересована да подкрепя редовно финансова институция в затруднено положение. Следователно всяка банка трябва да се стреми да привлича допълнителни средства от нови клиенти и акционери.
Основни принципи за компетентно рефинансиране
За да осигури стабилността на паричната система на държавата, Централната банка, когато предоставя допълнителни средства на други финансови институции, трябва да се ръководи от следните разпоредби:
- Предварително задаване на лимити и обеми на кредитиране.
- Рефинансирането на банките трябва да е в съответствие с целите на одобрената парична политика.
- Нуждащата се финансова институция трябва да бъде освободена от дългове към централната банка и да може да изплаща заема в бъдеще.
- Сигурно осигурени допълнителни средства.
- Точна сума на заема, съответстваща на стойността на обезпечението.
- Процентът на рефинансиране не може да бъде по-нисък от дисконтовия процент.
Видове заеми
Рефинансирането е последният шанс за повечето банки. Те се обръщат към Централната банка, когато всички други начини за набиране на свободни средства вече са изчерпани, а дългът към клиентите все още остава. Има два основни вида заеми:регулаторни и специфични. Първите са постоянни финансови инструменти и се използват за контрол на паричния пазар. Специфичните заеми се използват за стабилизиране на ситуации с липса на ликвидност в конкретни банки. Централната банка може също да използва REPO и SWAP операции за регулиране на пазара.
Функциониращ механизъм
Рефинансирането е процес, който изглежда така:
- Банката има проблеми с платежоспособността.
- Централната банка анализира ситуацията и взема решение за отпускане на заем, например $10 милиона за една година.
- Търговска банка заема пари на своите клиенти при по-висок лихвен процент от процента на рефинансиране.
- В края на мандата той връща 10 милиона с доплащане на централната банка.
- Парите, получени в резултат на тази операция, се преразпределят и повишават платежоспособността на банката.
Централната банка не работи директно с населението, защото в този случай ще трябва да контролира милиони малки кредитополучатели. Следователно търговските банки действат като посредници между него и обикновените хора.
Процент за рефинансиране
Съгласно Федералния закон "За Централната банка на Руската федерация", Централната банка може да предоставя допълнителни средства за определен период на възстановима основа на кредитните институции за решаване на техните проблеми с ликвидността. Процентът за рефинансиране е инструмент, който контролиралихви по депозити и заеми. Намаляването му е от полза за кредитополучателите, докато вложителите са лишени от част от приходите си. Рефинансирането на Централната банка се извършва при лихва, установена или избрана въз основа на пазарни механизми.
Рациониране на интерес
Преди 2010 г. максималната сума, която беше призната като разход, беше равна на следната стойност: процент на рефинансиране1,1 Сега вторият множител е увеличен на 1,8 за заеми в рубли. Ако един от показателите се промени по време на срока на договора за заем, трябва да се направи двойно изчисление. Що се отнася до договорите, използващи чуждестранна валута, тук не се използва процентът на рефинансиране. Максималното ниво, което може да се счита за разход, е 15%.
Области на приложение и въздействие
Рефинансирането на банки с определен процент в Руската федерация оказва влияние не само върху самите финансови и кредитни институции, но и върху обикновения гражданин. По-специално могат да се разграничат следните случаи:
- Облагане на доходите от лихви по депозити (съгласно Данъчния кодекс на Руската федерация, ставката от 35% се определя над сумата, изчислена въз основа на процента на рефинансиране).
- Изчисляване на плащания за забавени пари, дължими на служител (включително заплащане за отпуск).
- Изчисляване на лихва върху данък или такса (процентът му е една три стотна от установения процент на рефинансиране).
Процесът на кредитиране от централната банка на търговските банки е важен регулатор на финансовата система на държавата. Развитието на икономиката до голяма степен зависи от това, тъй като населениетоима склонност да доверява своите ресурси на банките само ако те са устойчиви.
